Ecole Française de Comptabilité - Forum

Bonjour,

Je suis la formation comptable avec option informatique. Serait-il possible que quelqu'un m'aide sur certains enregistrements au journal, mais aussi pour l'exercice sur le rapprochement bancaire de la série 17 et la compta analytique de la série 19?
Merci d'avance

Bonjour,

Je suis la même formation que vous. Pourriez-vous m'aider pour la serie 15 math, le bordereau d'escompte ? Je trouve 12333,72 € mais je ne suis pas du tout sur de mon reésultat (surtout à cause du taux de change et du taux de commission 1%). D'ailleurs faut-il appliquer une tva ? pour la série 17, je vais jeter un oeil et vous tiendrai au conrant.

Merci beaucoup.

Bonjour,

pour trouver le résultat du bordereau d'escompte il faut prendre:
total escompte
+ total change
+ commission 1/8% x 12810.5
+ commission 1% x 4000
= total 1

12810.5= total nominal
4000= effets ayant plus de 90 jours (Bourg pour 102 jours)

Ensuite: valeur nette = total nominal - total 1

Bonjour,

Merci pour votre réponse mais pour le taux de chnage le calcul est bien pourt Salins : 865,25 X 1,2% = 10,38 soit pour le total change de 87,51 ? Je suppose que mon résultat final est faux ?

POur le journal de la série 17, c'est quelles écritures qui vous posent problème ?

Bonjour,

Pour le taux de change, pour salins = 865.25 x 0.5/100 = 4.33
(1/2 = 0.5)
C'est le rapprochement bancaire de la série 17 que je ne comprend pas bien, je l'ai fait mais je ne suis pas sûre du résultat.

Le total change est de 27,50

Merci bcp pour ta réponse, en faite, je me suis trompée au niveau du pourcentage, c'est bon j'ai fini mon devoir de math, ouf !
Pour l'état de rapprochement il faut faire un tableau avec le compte banque (tenu par l'entreprise) et le compte tenu chez la bnp, il faut indiquer en haut les soldes, puis indiquer ce qu'il y a sur le relevé bancaire dans notre compte bq (en inversant les Débit et Crédit) et il faut faire la même chose avec notre compte banque sur le relevé. Voir cours 8020 dans le tome 2.

Je le fais et je te donnerai le solde que je trouve

A bientôt.

Désolée, mais j'ai un peu de mal alors que je trouve le principe de l'état de rapprochement plutôt simple.

J'ai dans un premier temps reconstitué le solde initial qui est de 63 782,40€ (uniquement pour justifier la différence existante)
Pour le solde final il y a 57 439,50 au débit pour le grand livre (chez nous) et 50 181,14 au crédit pour la banque et après ça se complique un peu car je n'arrive pas à avoir le même solde final. Je suis sur que mon problème vient des opérations que je dois mettre du côté de la banque.

De ce fait , je trouve deux opérations pour le journal à faire, une pour les intérêts créditeurs(cpte 762) et une pour toute les autres opérations dans la colonne débits pour un montant total de 42 419,32€ (oui parce qu'il y a l'escompte, quant au chq on est au courant puisque c'est nous qui les avons fait !)

Je te tiens au courant.

Ok merci car je ne suis pas du tout sûre de mon résultat, c'est vrai qu'avec le cours ça à l'air simple mais l'exercice est mal présenté...

Salut,

Pour l'état de rapprochement, je suis sûre de mes écritures et pourtant je ne trouve pas le même solde entre la banque et notre comptabilité.

J'ai un doute quand même sur la négociation d'effets du 27/12 car les 28790,30 - 2593,70 = 26196,60 et comme par hasard dans notre compta il y a une ligne vide au 30/12, ja pense qu'il faudrait la compléter avec ces 2593,70€ mais ça m'intrigue quand même car dans l'extrait bancaire il est indiqué que nous recevons 26196,60 mais dont escompte de 2593,70 ce qui voudrait dire en moins, il y a quelque chose que je ne comprend pas !!!

Que trouves-tu comme solde pour notre comptabilité ?

Moi, je trouve un solde de 43 838,24€ et un total de la colonne débit et crédit de 86 257,56€ par contre pour la banque j'ai un trop gros écart et je ne sais pour le moment pas comment le réduire